中共臺前縣委審計委員會辦公室、臺前縣審計局關(guān)于縣機關(guān)事務(wù)管理局2019年度財政收支審計結(jié)果公告

（二O二O年十二月 日公告）

2020年第1號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條的規(guī)定，中共臺前縣委審計委員會辦公室、臺前縣審計局派出審計組，自2020年3月9日至3月18日，對縣機關(guān)事務(wù)管理局2019年度財政收支情況進(jìn)行了審計�，F(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）機構(gòu)設(shè)置及人員情況

臺前縣機關(guān)事務(wù)管理局主要職能是根據(jù)黨和國家有關(guān)方針、政策，結(jié)合我縣實際，研究制定機關(guān)事務(wù)管理工作的具體措施和規(guī)章制度，并組織實施。推動縣直機關(guān)后勤體制改革及后勤管理工作不斷完善和加強等工作。

縣機關(guān)事務(wù)管理局現(xiàn)有事業(yè)編制14人，實有14人。經(jīng)費實行全額預(yù)算管理。

(二)財政收支情況

縣機關(guān)事務(wù)管理局2019年度各項收入8817211.25元，其中上年轉(zhuǎn)入結(jié)余995007.56元、財政撥款收入7822203.69元；2019年事業(yè)支出6607909.68元；2019年底累計結(jié)余2209301.57元。

二、審計評價意見

審計結(jié)果表明，縣機關(guān)事務(wù)管理局2019年度財政收支、資金管理使用基本規(guī)范，相關(guān)內(nèi)控制度基本完善，會計處理基本符合有關(guān)財經(jīng)法規(guī)，所提供的會計資料和其他證明材料，基本真實地反映了該單位財政收支狀況，但此次審計中也發(fā)現(xiàn)無公函列支公務(wù)接待費等問題。

三、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）無公函列支公務(wù)接待費38961.00元

（二）原始憑證不合規(guī)3461.00元

（三）未按規(guī)定公示列支公務(wù)用車運行維護費等82979.18元

（四）應(yīng)記未記固定資產(chǎn)31956.00元

四、審計處理情況和建議

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計局已依法出具審計報告，并提出了處理意見和整改建議，縣機關(guān)事務(wù)管理局積極整改。對無公函列支公務(wù)接待費38961.00元的問題，要求縣機關(guān)事務(wù)管理局及時制定整改措施，加強管理，嚴(yán)格控制無公函接待；對原始憑證不合規(guī)3461.00元的問題，要求縣機關(guān)事務(wù)管理局及時制定整改措施，加強原始憑證的審核；對未按規(guī)定公示列支公務(wù)用車運行維護費等82979.18元的問題，要求縣機關(guān)事務(wù)管理局應(yīng)及時制定整改措施，加強管理，嚴(yán)禁分散管理使用；對應(yīng)記未記固定資產(chǎn)31956.00元的問題，要求責(zé)令改正，補記固定資產(chǎn)賬目。

五、審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

針對上述審計發(fā)現(xiàn)的問題，縣機關(guān)事務(wù)管理局高度重視，專門召開審計整改會議，安排部署整改工作。目前，縣機關(guān)事務(wù)管理局已按照審計意見整改完畢。具體整改結(jié)果由縣機關(guān)事務(wù)管理局向社會公告。