臺前縣審計局 關于臺前縣交通運輸局2019、2020年度 財政收支審計結果公告

（二O二一年十二月二十九日）

2021年第10號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條的規(guī)定，縣審計局派出審計組，自2021年7月16至2021年11月12日，對縣交通運輸局2019、2020年度財政收支情況進行了審計，對重要事項進行了必要的延伸和追溯。縣交通運輸局對縣審計局書面承諾,對其提供的財務會計資料以及其他相關資料的真實性和完整性負責�，F(xiàn)將審計結果公告如下：

一、被審計單位基本情況

（一）單位職責和人員等情況

縣交通運輸局是縣政府工作部門，為正科級。主要職責是貫徹執(zhí)行國家和省、市有關交通運輸工作的法律法規(guī)和方針政策。承擔涉及全縣綜合交通運輸?shù)囊?guī)劃協(xié)調工作，會同有關部門組織擬訂全縣綜合交通運輸發(fā)展政策，組織編制綜合運輸規(guī)劃，負責編制公路、水路等規(guī)劃，指導全縣交通運輸樞紐規(guī)劃和管理。局機關內(nèi)設辦公室、人事股、綜合規(guī)劃股、建設管理股、運輸管理股、安全監(jiān)督股6個股室。行政編制10名，其中局長1名，副局長3名，股級領導職數(shù)6名。

（二）財政財務收支情況

1.縣交通運輸局財政收支情況

2019年上年結轉7913061.10元，撥入經(jīng)費144604591.54元，經(jīng)費支出111992468.53元，年末結余40525184.11元。

2020年上年結轉40525184.11元，撥入經(jīng)費285920998.61元，經(jīng)費支出246851560.28元，年末結余79594622.44元。

2.縣交通運輸執(zhí)法大隊財務收支情況

2019年上年結轉1235653.87元，撥入經(jīng)費6753924.00元，經(jīng)費支出7506977.96元，年末結余482599.91元。

2020年上年結轉482599.91元，撥入經(jīng)費9879160.31元，經(jīng)費支出9791747.77元，年末結余570012.45元。

3.縣農(nóng)村公路管理所財務收支情況

2019年上年結轉4657320.06元，本年收入10712337.21元，本年支出10418496.90元，年末結余4951160.37元。

2020年上年結轉4951160.37元，本年收入12948430.74元，本年支出13309432.23元，年末結余4590158.88元。

4.縣道路運輸管理所財務收支情況

2019年上年結轉4576780.07元，本年收入4915965.14元，本年支出8667814.07元，年末結余824931.14元。

2020年上年結轉824931.14元，本年收入8578140.74元，本年支出8330857.50元，年末結余1072214.38元。

二、審計評價意見

審計結果表明：縣交通運輸局提供的2019、2020年度賬薄、憑證、電子數(shù)據(jù)等資料，基本真實地反映了縣交通運輸局財政收支情況，財務活動基本遵守了有關財經(jīng)法規(guī)。同時存在一些需要整改的問題，有待在今后的工作中予以杜絕和改進。

三、審計中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）列支部分費用原始憑證不合規(guī)26120.00元。

（二）差旅費、住宿費未按規(guī)定使用公務卡結算27740.00元。

（三）公車管理不規(guī)范，未嚴格履行派車審批手續(xù)、出車登記和單車核算制度289829.29元。

（四）辦公用品購置和管理不規(guī)范、領用無清單441099.40元。

（五）差旅費報銷不規(guī)范、列支未按規(guī)定履行審批手續(xù)95049.00元

（六）合同簽訂不規(guī)范無日期、無法人簽字991014.00元。

三、處理意見及審計建議

臺前縣審計局針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，已依法出具了審計報告，并提出了處理意見和整改建議。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，臺前縣審計局建議：一是縣交通運輸局應加強財務管理，完善審批流程，嚴格執(zhí)行內(nèi)控制度及財經(jīng)紀律，嚴把票據(jù)入賬關和開支關，切實履行好會計監(jiān)督職責；二是規(guī)范公務卡管理，嚴格按照公務卡強制結算目錄實行公務卡結算；三是規(guī)范合同簽訂，完善因公出差事項的審批、審核、報銷制度建設。

四、整改情況

縣交通運輸局高度重視審計揭示的問題，進行了專題研究，完善了相關規(guī)章制度。對原始憑證不合規(guī)、合同簽訂不規(guī)范、差旅費報銷不規(guī)范等問題已完成整改，審計發(fā)現(xiàn)的其他問題正按要求積極整改�？h審計局將積極跟蹤督促整改工作。具體整改結果由縣交通運輸局依法向社會公告。