關于2023年臺前縣財政預算調整方案（草案）的報告

─2023年12月28日在臺前縣十一屆人大常委會第十二次會議上

臺前縣財政局局長 趙明啟

主任、各位副主任、各位委員：

我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告2023年全縣預算調整方案（草案），請予審議。

今年以來，縣財政局認真貫徹落實中央、省市和縣委縣政府決策部署，主動將財政工作放到全縣經濟社會高質量發(fā)展大局中去思考、去謀劃，密切關注、精心研判國家、省政策導向，及時跟蹤上級補助和地方政府債券等資金分配動向，持續(xù)加強與上級財政部門的溝通對接，最大限度爭取政策資金支持，有效緩解了財政收支矛盾，兜牢了“三�！钡拙�，為支持做好“六穩(wěn)”工作，落實“六�！比蝿�，確�？h委、縣政府重大決策部署落實落細提供了資金保障。年度預算執(zhí)行過程中，因財政收入短收、爭取上級補助和政府債券等資金增加使全縣預算財力和預算支出科目發(fā)生較大變化，全縣財政收支預算需相應進行調整。具體報告如下：

一、新增上級補助資金安排意見

2023年，省市財政對我縣反映的財政困難給予了充分理解和大力支持，預算執(zhí)行中對我縣新增轉移支付資金125011萬元，其中：一般性轉移支付73554萬元，專項轉移支付47485萬元，政府性基金補助3972萬元。作如下安排:

專項轉移支付均按指定用途使用；財力性轉移支付主要用于全縣機關事業(yè)單位財政供養(yǎng)人員工資發(fā)放和民生支出，切實兜牢“三保”底線，做好“六穩(wěn)”工作，落實“六�！比蝿�。

二、新增地方政府債券資金使用意見

（一）政府債務限額情況

經省政府批準，省財政廳核定我縣2023年度新增政府債務限額100115萬元（其中一般債務限額19815萬元，專項債務限額80300萬元）。加上以前年度債務限額，截至目前全縣政府債務限額總計704541萬元（其中一般債務限額220341萬元，專項債務限額484200萬元）。

2023年，全縣政府債務余額673945萬元，其中：一般債務196717萬元，專項債務477228萬元。全縣政府債務余額低于省財政廳核定的債務限額，政府債務風險總體可控。

（二）新增債券資金情況

2023年，省財政廳轉貸我縣新增債券100115萬元，其中：一般債券19815萬元，專項債券80300萬元。年初提前下達26600萬元，年度執(zhí)行中下達53700萬元。安排意見如下：

1. 新增一般債券資金19815萬元，用于：

（1）臺前縣濱湖學校建設項目2000萬元；

（2）臺前縣產業(yè)新城實驗學校建設項目1000萬元；

（3）臺前縣先進制造業(yè)開發(fā)區(qū)節(jié)水建設項目1000萬元；

（4）臺前縣怡靜園等2個老舊小區(qū)改造項目配套基礎設施建設項目（小區(qū)紅線外）朝陽路新建工程（鳳翔大道—鳳梧路）350萬元；

（5）臺前縣金水路南延（鳳臺大道—G342南環(huán)路）建設項目550萬元；

（6）新建京雄商高鐵雄安新區(qū)至商丘段項目13417萬元；

（7）2023年臺前縣打漁陳鎮(zhèn)3萬畝高標準農田建設項目（提質改造）998萬元；

（8）臺前縣大數據中心建設項目500萬元。

2.新增專項債券資金80300萬元，用于：

（1）臺前縣第一職業(yè)高中學校建設項目20000萬元；

（2）臺前縣濱湖幼兒園建設項目1600萬元；

（3）臺前縣先進制造業(yè)開發(fā)區(qū)新型裝備制造產業(yè)園建設項目10000萬元；

（4）臺前縣中醫(yī)醫(yī)院急診急救能力提升建設項目2000萬元；

（5）臺前縣高鐵新城一期工程（站前廣場及配套設施工程）項目5000萬元；

（6）臺前縣2020年城中村改造安置區(qū)項目23100萬元；

（7）臺前縣人民醫(yī)院中醫(yī)科建設項目4600萬元；

（8）臺前縣先進制造業(yè)開發(fā)區(qū)化工園區(qū)污水處理廠及配套管網建設工程5000萬元；

（9）河南省羽絨質檢中心升級改造項目2000萬元；

（10）臺前縣先進制造業(yè)開發(fā)區(qū)配套綜合管線建設項目7000萬元。

（三）地方政府再融資債券規(guī)模情況。省財政廳核定下達我縣2023年再融資債券發(fā)行規(guī)模上限 44600 萬元（其中一般債券 27000 萬元，專項債券 17600 萬元）。

省財政廳下達的再融資債券發(fā)行規(guī)模上限已明確到具體行政區(qū)劃和債券批次，按到期節(jié)奏統(tǒng)一發(fā)行并集中扣劃，定向支出用于償還2023年到期的地方政府債券本金。全縣2023年再融資債券發(fā)行規(guī)模上限 44600 萬元，其中發(fā)行到位 43740萬元（一般債券27000萬元，專項債券16740萬元）。

按照相關政策規(guī)定，一般債券的償債資金來源主要是一般公共預算收入，專項債券的償債資金原則上是項目對應的政府性基金收入、專項收入等。

三、關于政府債券資金調整事項

為應對疫情，將縣人民醫(yī)院中醫(yī)科項目建設用地，調整為縣集中醫(yī)學觀察點建設用地，致使專項債項目無法開工建設。為確保專項債券資金使用安全、合規(guī)，將縣人民醫(yī)院中醫(yī)科項目專項債資金4600萬元進行調整，主要調整到黃河灘區(qū)遷建、棚戶區(qū)改造、學校等項目建設，具體情況如下：

（1） 調整到黃河灘區(qū)居民遷建吳壩鎮(zhèn)安置區(qū)工程建設項目1098萬元；

（2）調整到縣產業(yè)新城實驗學校室外配套項目1000萬元；

（3）調整到黃河灘區(qū)居民遷建縣城安置區(qū)工程502萬元；

（4）調整到棚戶區(qū)改造李明天安置區(qū)項目1000萬元；

（5）調整到湖東安置區(qū)項目1000萬元。

四、全縣預算調整方案

按照預算法規(guī)定，上年結余、財政收入短收、新增上級補助資金、政府債券資金按上述意見安排后，全縣一般公共預算和政府性基金預算需作如下調整：

（一）一般公共預算收支調整方案

1、今年我縣一般公共預算收入預計完成55182萬元，與年初預算持平。

2、按年初預算和目前上級補助情況算帳,預計全縣一般公共預算財力收入總計將達到486110萬元,比年初預算335924萬元凈增加150186萬元。其中：專項轉移支付補助增加47485萬元,一般轉移支付補助增加73554萬元，一般債券增加19815萬元，調入資金9491萬元（含預算周轉金28萬元），根據決算批復上年結余收入調減159萬元（體制分成上解財力169萬元、決算補助10萬元）。預計全縣一般公共預算支出437733萬元，加上政府一般債務還本支出及上解上級支出48377萬元，一般公共預算支出總計為486110萬元。

根據以上情況，2023年全縣一般公共預算財力收入總計由年初預算335924萬元調整為486110萬元；一般公共預算支出總計由年初預算335924萬元調整為486110萬元，其中一般公共預算支出由年初預算288263萬元調整為437733萬元。

一般公共預算支出調整后，年初預算安排中收支缺口通過盤活財政存量資金、調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金、年度中增加的財力性轉移支付補助等渠道實現收支平衡。

（二）政府性基金預算收支調整方案

1．根據目前全縣政府性基金收入完成情況，預計全年基金預算收入完成34015萬元，比年初預算87501萬元短收53486萬元，相應調整政府性基金收支預算。基金收入短收的主要原因：今年受房地產不景氣、土地市場低迷等因素影響，造成國有土地出讓收入短收。

2．根據調減后的政府性基金收入34015萬元、上級補助收入5157萬元、專項債券資金97040萬元、上年結余55130萬元，預計全縣政府性基金財力收入總計191342萬元，比年初預算188008萬元凈增加3334萬元。預計政府性基金預算支出173742萬元，加上地方政府專項債券還本支出17600萬元，政府性基金預算支出總計191342萬元。

綜合以上增減因素調整預算后，全縣政府性基金財力收入總計由年初預算188008萬元調整為191342萬元，其中政府性基金收入由年初預算87501萬元調整為34015萬元；政府性基金支出總計由年初預算188008萬元調整為191342萬元，其中政府性基金預算支出由年初預算170408萬元調整為173742萬元。

受上級補助等不確定因素的影響，可能還會產生變化，到時再向人大常委會報告。

以上調整方案，請予審議。

附件：1.2023年一般公共預算調整方案（草案）

2.2023年政府性基金預算調整方案（草案）

3.2023年地方政府債務限額調整情況表

4.2023年新增地方政府債券資金安排情況表

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